Abstract
The purpose of this study is to examine the effect of enterprise risk management (ERM) and credit risk management (CMR) on Indonesian bank performance. This study also investigates the moderating role of bank contingency factors on those impacts. By exploring purposive sampling method, 24 Indonesian public listed Banks were selected as the sample of this study for four years observations
This study found ERM and CRM positively influence on Indonesian bank performance. This study also reported that the influencing of ERM on Bank performance will be stronger for large bank and the bank which operate in higher environmental uncertainty, higher complexity, and lower independent board monitoring. In contrast this study provide an empirical evidence on strangtern CRM-bank performance relationship will be exist for small bank and the bank which operate in lower environmental uncertainty, lower complexity, and higher independent board monitoring
چکیده
هدف این پژوهش بررسی تاثیر مدیریت ریسک شرکت (ERM) و مدیریت ریسک اعتباری (CMR) بر عملکرد بانک های اندونزی است. این پژوهش نقش میانجی عوامل اقتضایی توسط بانک را بر این اثرات مورد بررسی قرار می دهد. به روش نمونه گیری هدفمند، 24 بانک دولتی اندونزیایی در این پژوهش بر مبنای مشاهدات چهار ساله به عنوان نمونه انتخاب شدند. این پژوهش نشان می دهد که مدیریت ریسک شرکت (ERM) و مدیریت ریسک اعتباری (CMR) تاثیر مثبتی بر عملکرد بانک های اندونزیایی دارند. این پژوهش همچنین گزارش می دهد که تاثیر مدیریت ریسک شرکت بر عملکرد بانک ها برای بانک های بزرگ و همچنین بانک هایی که در یک محیط با نامطمئن، با پیچیدگی بالاتر و نظارت کمتر هیئت مدیره مستقل کار می کنند بسیار قابل توجه تر و بیشتر است. این پژوهش شواهدی تجربی را در زمینه ارتباط بین مدیریت ریسک شرکت و عملکرد بانک را برای بانک های کوچک و همچنین بانک هایی که محیط با نامطمئن، با پیچیدگی بالاتر و نظارت کمتر هیئت مدیره مستقل را فراهم می کند.
1-مقدمه
بانک ها نقش مهمی را در رشد اقتصادی هم در کشور های در حال توسعه و هم در کشور های توسعه یافته ایفا می کنند. به منظور دستیابی به اهداف، بانک ها باید به صورت مداوم ثبات عملکرد مالی شان را حفظ کنند. با این حال برای بانک ها آسان نیست که به صورت مداوم از خودشات عملکردی عالی را گزارش دهند برای اینکه محیط کسب و کار بسیار رقابتی است. در حال حاضر بانک ها با ریسک های مختلفی مواجه هستند که ممکن است بر عملکرد بانکی آنها تاثیر گذار باشد. به عنوان مثال، ده بانک های درجه یک کشور اندونزی از جمله بانک نگارا در سال 2015 کاهش سود خالص را گزارش دادند. بانک پانین و بانک دانامون گزارش دادند که برای بانک های اندونزیایی آسان نیست که عملکرد بالای خود را تداوم بخشند و حفظ کنند برای اینکه ریسک های مختلف و متعددی وجود دارند...