This paper presents an efficiency assessment of the 114 Islamic banks from 24 countries using the Technique for Order Preference by Similarity to the Ideal Solution (TOPSIS). TOPSIS is a multicriteria decision making technique similar to Data Envelopment Analysis (DEA), which ranks a finite set of units based on the minimization of distance from an ideal point and the maximization of distance from an anti-ideal point. In this research, TOPSIS is used first in a two-stage approach to assess the relative efficiency of Islamic banks using the most frequent indicators adopted by the literature. Then, in the second stage, neural networks are combined with TOPSIS results as part of an attempt to produce a model for banking performance with effective predictive ability. The results reveal that variables related to both country origin and cost structure have a prominent impact on efficiency. Findings also indicate that the Islamic banking market would benefit from higher level of competition between institutions

چکیده

این مقاله با استفاده از روش TOPSIS به ارزیابی کارایی 114 بانک اسلامی در 24 کشور می پردازد. روش تاپسیس همانند روش تحلیل پوششی داده DEA است و جزء یکی از روش های تصمیم گیری چند معیاره به شمار می آید که در آن مجموعه ای محدود از واحدها بر اساس کمینه سازی فاصله از نقطه ایده آل و بیشینه سازی فاصله از نقاط غیر ایده آل رتبه بندی می شوند. در این پژوهش روش تاپسیس با رویکرد دو مرحله ای به منظور دستیابی به کارایی نسبی بانک های اسلامی مورد استفاده قرار می گیرد و در این راه معمول ترین شاخص ها موجود در ادبیات مورد استفاده قرار می گیرند. سپس در مرحله دوم الگوریتم شبکه های عصبی با نتایج حاصل از روش تاپسیس ترکیب شده تا بدین وسیله بتوانیم مدلی را جهت عملکرد بانک (با قابلیت پیش بینی موثر) ایجاد نماییم. نتایج نشان می دهد که دو متغیر کشور و ساختار هزینه بر کارایی بانک ها اثر چشمگیری را دارند. یافته ها نشان می دهد که رقابت بیشتر میان موسسات مالی موجب بروز تاثیرات مثبتی بر بازار بانکداری اسلامی خواهد شد.

1-مقدمه

یکی از شاخه های اصلی پژوهش در بانکداری سنجش اهمیت نسبی بانک ها با استفاده از روش تصمیم گیری چند معیاره همانند روش تحلیل پوششی داده است (برگر و هامفری 1997، چن 2002). این مقاله با بکارگیری روشی متفاوت نسبت به پژوهش هایی که تا پیش از این در حوزه بانکداری صورت گرفته به دنبال بررسی کارایی بانک های اسلامی با استفاده از روش تاپسیس است. تا پیش از این بکارگیری روش تاپسیس جهت اندازه گیری کارایی بانک ها بسیار کم بوده است. در واقع، بررسی کارایی بانکداری اسلامی در تعداد محدودی از پژوهش ها و آن هم تنها با مطالعه بر کشور خاصی صورت پذیرفته است. (صوفیان و کامارودین 2015، وینک و همکاران 2016، وینک و همکاران 2015). در زمینه عومال موثر بر کارایی بانک های اسلامی تاکنون تحقیقی صورت نپذیرفته است...